Disemak terakhir pada 3 November 2026 berdasarkan sumber yang dipautkan dalam siaran ini.
Hari ini hari terakhir bulan itu, dan satu e-mel tiba di peti masuk akaun, nampaknya daripada Ketua Pegawai Eksekutif: pembekal mempunyai butiran bank baharu, dan pembayaran mesti dihantar hari ini. Sama ada sesiapa berhenti untuk menyemak bergantung pada apa yang telah dilatih untuk dilakukan oleh pasukan tersebut. Itulah tujuan latihan pematuhan kewangan. Laporan Penipuan Pekerjaan 2026 ACFE, diambil daripada 2,402 kes penipuan sebenar di 143 negara, mengaitkan kehadiran kawalan anti-penipuan dengan kerugian penipuan yang lebih rendah dan pengesanan yang lebih pantas.
Pasukan kewangan memiliki kawalan dan kerap menjadi sasaran penipuan pembayaran, jadi senarai ini memberi tumpuan kepada kedua-duanya. Anda mendapat 9 kursus sedia ada dalam 3 kumpulan, apa yang setiap satunya betulkan dan cara melancarkannya. Setiap kumpulan berakhir dengan Pilih kamiPerkara-perkara perundangan tersebut menerangkan peraturan persekutuan AS, jadi gunakan ini sebagai sukatan pelajaran, bukan keputusan.
Sekilas pandang ke semua 9 kursus
| Jenis Sajian | Apa yang terkandung di dalamnya | Panjang | Undang-undang di sebaliknya? |
|---|---|---|---|
| Pengekalan rekod & kawalan dalaman (SOX) | Kawalan utama, jadual pengekalan, penahanan undang-undang dan peningkatan | 35 min | Ya (undang-undang persekutuan AS) |
| AI dalam kewangan, audit dan perakaunan | Kawalan ke atas penutupan dan pelaporan berbantukan AI | 40 min | Tidak |
| Perdagangan orang dalam & maklumat sulit | Maklumat penting bukan awam, pemadaman dan pemberian tip | 30 min | Ya (undang-undang persekutuan AS) |
| Kejuruteraan sosial, penipuan dan deepfake | Penipuan pembayaran, telefon dan penyamaran | 35 min | Tidak |
| Pancingan data & kejuruteraan sosial | Bendera merah, pengesahan dan pelaporan | 30 min | Tidak |
| Pengelasan & pengendalian data | Mengelaskan dan mengendalikan maklumat sensitif | 25 min | Tidak |
| Kod kelakuan | Ujian keputusan, kawasan kelabu dan bersuara | 35 min | Tidak |
| Konflik kepentingan | Mendedahkan dan memutuskan konflik | 25 min | Tidak |
| Anti-rasuah & rasuah (FCPA) | Hadiah, pihak ketiga dan bayaran pemudahan | 40 min | Ya (undang-undang persekutuan AS) |
Undang-undang menetapkan peraturan tentang bagaimana organisasi bertindak. Undang-undang di atas tidak menamakan kursus latihan, jadi semak dengan peguam anda apa yang terpakai kepada anda; kursus adalah cara sesebuah pasukan menunjukkan bahawa kakitangannya mengetahui peraturan tersebut.
Kawalan, pelaporan dan maklumat orang dalam
Pengekalan rekod & kawalan dalaman (SOX)
Pengawal memiliki kawalan yang diuji oleh juruaudit. Undang-undang AS menjadikannya satu jenayah mengubah, memusnahkan atau memalsukan rekod untuk menghalang siasatan persekutuan, dengan hukuman penjara sehingga 20 tahun. Kursus selama 35 minit ini menerangkan mengapa SOX wujud dan apa yang dikehendaki oleh seksyen 302 dan 404, kemudian merangkumi kawalan utama, peranan pemilik kawalan, jadual pengekalan dan penahanan undang-undang. Pelajaran latihan kes bertanya kepada pelajar bila dan bagaimana untuk mengemukakan kebimbangan, termasuk perlindungan pemberi maklumat.
AI dalam kewangan, audit dan perakaunan: kawalan, ketepatan dan akauntabiliti
Pasukan kewangan mula membiarkan AI mendraf ulasan dan menyelaraskan akaun, dan pemacu yang munasabah tetapi direka-reka boleh sampai ke lembaga pengarah. Kursus selama 40 minit ini menunjukkan di mana AI membantu dan di mana ia gagal, kemudian mengajar empat langkah kawalan, pengasingan tugas dan bukti yang akan diminta oleh juruaudit. Dalam pelajaran pengisihan, pelajar memutuskan tugas kewangan yang sesuai dengan AI, yang menjadikan pusingan Pilih Jawapan semula jadi.
Perdagangan orang dalam & maklumat sulit
Kakitangan kewangan melihat keputusan sebelum pasaran melihat. Laman pendidikan pelabur SEC mengatakan perdagangan orang dalam haram secara amnya merujuk kepada perdagangan yang melanggar kewajipan fidusiari atau hubungan kepercayaan dan keyakinan lain berdasarkan maklumat material dan bukan awam, dan pemberian maklumat sedemikian juga boleh menjadi satu pelanggaran. Kursus 30 minit ini mengajar cara menilai sama ada maklumat itu penting dan bukan awam, kemudian menggunakan peraturan pemadaman, pra-pelepasan dan pemberian maklumat. Ia juga merangkumi syarat pelan Peraturan 10b5-1 2023.
Pilihan kami: Pengekalan rekod & kawalan dalaman (SOX). Kawalan adalah apa yang ACFE kaitkan dengan kerugian yang lebih rendah, dan ini adalah satu kursus yang mengajar orang yang menjalankannya bagaimana rupa kegagalan.
Penipuan dan risiko siber
Kejuruteraan sosial, penipuan dan deepfake: penipuan telefon, pembayaran dan penyamaran
Ini adalah kursus untuk e-mel akhir bulan. Ia dimulakan dengan permintaan meyakinkan untuk butiran bank baharu dan bertanya kepada pelajar apa yang hilang, kemudian mengajar taktiknya, mengesahkan permintaan wang dengan nombor yang diketahui dan bagaimana suara dan video boleh dipalsukan. Kursus selama 35 minit ini merangkumi pelajaran kawasan kelabu tentang mengapa orang ramai mematuhi kekananan, kesopanan dan kerahsiaan. Word Cloud menangkap tekanan tersebut dengan cepat dalam sesi langsung.
Pancingan data & kejuruteraan sosial
Pancingan data terhadap kewangan bertujuan untuk mendapatkan kelayakan dan kelulusan pembayaran. Kursus selama 30 minit ini mengesan pencerobohan e-mel perniagaan, mengajar tanda amaran merentasi e-mel, teks, suara, kod QR dan deepfake AI, dan diakhiri dengan semakan akhir 12 soalan. Jalankan pusingan tanda amaran sebagai kuiz Pilih Jawapan dan bandingkan skor rakan sekerja kewangan dan bukan kewangan.
Pengelasan & pengendalian data
Penggajian, butiran bank dan keputusan yang belum dikeluarkan haruslah hanya sampai kepada mereka yang memerlukannya. Kursus 25 minit ini merangkumi tahap pengelasan, apa yang dibenarkan dan tidak dibenarkan pada setiap peringkat, tanda amaran dan cara untuk meningkatkan salah klasifikasi. Dalam pusingan latihan kes, pelajar melaporkan salah klasifikasi atau data yang salah pengendalian.
Pilihan kami: Kejuruteraan sosial, penipuan dan deepfake. Ia melatih saat tepat pembayaran dikeluarkan, iaitu saat penipuan bertukar menjadi kerugian.
Etika dan rasuah
Kod kelakuan
Kewangan perlu mencontohi integriti kerana ia mengawal wang. Kursus selama 35 minit ini memberi pasukan ujian keputusan empat soalan dan menyelesaikan kawasan kelabu mengenai topik umum dan bersuara, diakhiri dengan semakan akhir 10 soalan pada 80% untuk lulus. Satu pusingan senario di mana pelajar mengundi sebelum jawapan dasar ditunjukkan sesuai untuk mesyuarat pasukan kewangan.
Konflik kepentingan
Hubungan pembekal merupakan konflik kewangan klasik, dan ia perlu diisytiharkan sebelum kelulusan, bukan selepasnya. Kursus 25 minit ini mentakrifkan konflik sebenar, berpotensi dan yang dirasakan, mengajar "dedahkan, kemudian buat keputusan" dan meminta pelajar melengkapkan dan mengemas kini pendedahan konflik. Skala Penilaian yang menanyakan sejauh mana keyakinan orang ramai tentang bila hendak mendedahkan menunjukkan di mana bimbingan diperlukan.
Anti-rasuah & rasuah (FCPA)
Kewangan meluluskan pembayaran yang boleh menyembunyikan rasuah. Jabatan Kehakiman AS mengatakan peruntukan anti-rasuah FCPA melarang secara rasuah menawarkan atau membayar apa-apa yang bernilai kepada pegawai asing untuk mempengaruhi mereka, dan peruntukan perakaunannya mewajibkan syarikat yang dilindungi untuk menyimpan buku dan rekod yang tepat dan sistem kawalan perakaunan dalaman. Kursus 40 minit ini merangkumi hadiah, perjalanan dan hospitaliti, tanda amaran pihak ketiga dan semakan akhir 10 soalan.
Pilihan kami: Anti-sogokan & rasuah (FCPA). Tugas pembukuan dan rekodnya terletak pada kewangan, jadi tiada pasukan lain yang lebih memerlukan tanda amaran itu.
Cara melancarkan rancangan itu
Mulakan dengan orang yang mengeluarkan wang. Pautan ACFE kawalan anti-penipuan untuk mengurangkan kerugian dan pengesanan yang lebih pantas, dan kawalan hanya berfungsi jika orang yang menjalankannya mengetahui penipuan tersebut.
- Semasa onboarding: kod tatalaku, konflik kepentingan, dan kejuruteraan sosial serta deepfake, sebelum sesiapa pun mendapat akses pembayaran.
- Dalam suku pertama: pancingan data, pengelasan data, pengekalan rekod dan kawalan dalaman serta perdagangan orang dalam untuk sesiapa sahaja yang melihat keputusan sebelum dikeluarkan. Tambahkan kursus FCPA jika anda membayar pembekal di luar negara.
- Setiap tahun: kuiz ulangkaji untuk setiap kursus, serta kursus AI setiap kali pasukan menggunakan alat AI baharu untuk penutupan atau pelaporan.
- Selepas satu kejadian: sesi langsung pendek tentang apa sahaja yang baru berlaku, seperti permintaan pembayaran yang hampir gagal.
Tambahkan peraturan negeri atau negara anda sendiri di tempat pasukan anda bekerja, dan tanya peguam atau pengawal selia anda tentang apa yang terpakai. Untuk paparan program yang lebih luas, lihat panduan kami untuk latihan pegawai pematuhan, dan untuk pasukan yang menguji kawalan anda, latihan juruaudit dalaman.
Cara-cara untuk menjalankan kursus-kursus ini AhaSlides
Anda boleh membina mana-mana daripada ini sebagai kursus kendiri dengan AhaSlides pencipta kursus, jalankannya sebagai dek sesi Soal Jawab langsung atau kedua-duanya, dengan tinjauan pasca kursus dan daftar masuk 30 hari untuk melihat apa yang berubah.
- Pilih Jawapan: tunjukkan empat permintaan pembayaran dan tanya yang mana satu merupakan penipuan, atau tugasan kewangan yang selamat untuk diberikan kepada AI.
- Awan Perkataan: tanya "Mengapakah seseorang membayar invois segera tanpa membuat semakan?" Perkataan yang paling besar menunjukkan tekanan yang perlu dihadapi semasa latihan.
- Skala Penilaian: sebelum dan selepas, tanya "Sejauh manakah anda yakin bahawa anda akan mengesan perubahan butiran bank palsu?" dari 1 hingga 5.
- Terbuka Berakhir: kumpulkan nyaris-nyaris berlaku tanpa nama pada akhir sesi langsung, supaya risiko timbul yang tidak pernah sampai ke laporan.
Soalan Lazim
Apakah latihan yang diperlukan oleh pasukan kewangan?
Pasukan kewangan memerlukan kawalan dalaman, kesedaran penipuan, anti-rasuah dan latihan keselamatan data. Sembilan kursus di atas merangkumi semua itu, termasuk perdagangan orang dalam dan AI. Ia tidak mengajar peraturan bank, jadi bank dan kesatuan kredit harus menambah program pengawal selia mereka sendiri.
Apakah kompromi e-mel perniagaan?
Ia biasanya merupakan penipuan di mana penjenayah menyamar sebagai pembekal atau eksekutif untuk memperdaya kakitangan supaya menghantar pembayaran. Kursus pancingan data dan kejuruteraan sosial serta deepfake kedua-duanya menerangkan satu contoh.
Bagaimanakah pasukan kewangan mencegah penipuan pembayaran?
Sahkan perubahan butiran bank melalui saluran kedua dan pertimbangkan untuk mendapatkan kelulusan berganda untuk pembayaran yang besar. Kursus kejuruteraan sosial mengajar pengesahan permintaan wang dengan nombor yang anda sudah tahu.
Adakah latihan SOX diperlukan?
Bahagian SOX yang diliputi oleh kursus ini, 302 dan 404, tidak menamakan kursus latihan. Ia melibatkan pensijilan pegawai dan kawalan dalaman ke atas pelaporan kewangan. Latihan adalah cara sesebuah pasukan menunjukkan bahawa kakitangannya mengetahui kawalan mereka. Tanya peguam anda atau SEC apa yang terpakai kepada anda.
Catatan ini adalah maklumat umum, bukan nasihat undang-undang. Untuk keputusan tentang tempat kerja anda sendiri, berbincanglah dengan peguam yang berkelayakan atau pengawal selia.
