Ultima revizuire la 3 noiembrie 2026, comparativ cu sursele la care se face trimitere în această postare.
Este ultima zi a lunii și un e-mail ajunge în căsuța poștală a contului, aparent de la CEO: un furnizor are noi detalii bancare, iar plata trebuie efectuată astăzi. Verificarea de către cineva depinde de ceea ce a fost instruită echipa să facă. Acesta este scopul instruirii privind conformitatea financiară. Raportul ACFE privind frauda ocupațională 2026, extras din 2,402 cazuri reale de fraudă în 143 de țări, asociază prezența controalelor antifraudă cu pierderi mai mici din cauza fraudei și o detectare mai rapidă.
Echipele financiare dețin controalele și sunt o țintă frecventă a escrocheriilor legate de plăți, așa că această listă se concentrează pe ambele. Primiți 9 cursuri gata făcute, împărțite în 3 grupuri, ce rezolvă fiecare și cum să le implementați. Fiecare grup se încheie cu... Alegerea noastrăPunctele juridice descriu regulile federale ale SUA, așadar folosiți-le ca pe o programă, nu ca pe o hotărâre.
Toate cele 9 cursuri dintr-o privire
| Curs | Ce acoperă | Lungime | Legea din spatele ei? |
|---|---|---|---|
| Păstrarea înregistrărilor și controalele interne (SOX) | Controale cheie, programe de păstrare, rețineri legale și escaladare | 35 min | Da (legea federală a SUA) |
| Inteligența artificială în finanțe, audit și contabilitate | Controale asupra închiderii și raportării asistate de inteligență artificială | 40 min | Nu |
| Tranzacții cu informații privilegiate și informații confidențiale | Informații materiale nepublice, întreruperea curentului și bascularea | 30 min | Da (legea federală a SUA) |
| Inginerie socială, fraudă și deepfake-uri | Escrocherii cu plăți, telefon și uzurpare de identitate | 35 min | Nu |
| Phishing și inginerie socială | Semnale de alarmă, verificare și raportare | 30 min | Nu |
| Clasificarea și gestionarea datelor | Clasificarea și gestionarea informațiilor sensibile | 25 min | Nu |
| Cod de conduită | Un test decizional, zone gri și exprimarea opiniilor | 35 min | Nu |
| Conflictele de interese | Dezvăluirea și soluționarea conflictelor | 25 min | Nu |
| Combaterea mitei și a corupției (FCPA) | Cadouri, terți și plăți de facilitare | 40 min | Da (legea federală a SUA) |
Legea stabilește reguli privind modul în care se comportă organizațiile. Legile de mai sus nu menționează un curs de formare, așa că verificați cu avocatul dumneavoastră ce vi se aplică; un curs este modul în care o echipă demonstrează că oamenii săi cunosc regulile.
Controale, raportare și informații privilegiate
Păstrarea înregistrărilor și controalele interne (SOX)
Controlorii dețin controalele pe care auditorii le testează. Legea SUA incriminează altera, distruge sau falsifica o înregistrare pentru a obstrucționa o anchetă federală, cu până la 20 de ani de închisoare. Acest curs de 35 de minute explică de ce există SOX și ce impun secțiunile 302 și 404, apoi acoperă controalele cheie, rolul proprietarului controlului, programele de păstrare și reținerile legale. O lecție de caz practic îi întreabă pe cursanți când și cum să escaladeze o problemă, inclusiv protecția denunțătorilor.
IA în finanțe, audit și contabilitate: controale, acuratețe și responsabilitate
Echipele financiare încep să permită inteligenței artificiale să redacteze comentarii și să reconcilieze conturile, iar un driver plauzibil, dar inventat, poate ajunge pe tablă. Acest curs de 40 de minute arată unde ajută inteligența artificială și unde eșuează, apoi predă patru etape de control, segregarea sarcinilor și dovezile pe care le va solicita un auditor. În lecția de sortare, cursanții decid ce sarcini financiare se potrivesc inteligenței artificiale, ceea ce creează o rundă naturală de alegere a răspunsului.
Tranzacții cu informații privilegiate și informații confidențiale
Personalul financiar vede rezultatele înaintea pieței. Site-ul de educație pentru investitori al SEC declară că există tranzacții ilegale cu informații privilegiate. se referă, în general, la tranzacționarea cu încălcarea unei obligații fiduciare sau a altei relații de încredere, pe baza unor informații materiale, nepublice....și că divulgarea unor astfel de informații poate fi, de asemenea, o încălcare. Acest curs de 30 de minute ne învață cum să evaluăm dacă informațiile sunt materiale și nepublice, apoi aplică regulile de interdicție, pre-autorizare și divulgare a informațiilor. De asemenea, acoperă condițiile planului Regula 10b5-1 din 2023.
Alegerea noastră: Păstrarea înregistrărilor și controalele interne (SOX). Controalele sunt ceea ce ACFE asociază cu pierderi mai mici, iar acesta este singurul curs care îi învață pe cei care le conduc cum arată o defecțiune.
Frauda și riscul cibernetic
Inginerie socială, fraudă și deepfake-uri: escrocherii telefonice, cu plăți și prin uzurpare de identitate
Acesta este cursul pentru e-mailul de sfârșit de lună. Începe cu o solicitare convingătoare de noi detalii bancare și îi întreabă pe cursanți ce lipsea, apoi predă tacticile, verificarea solicitărilor de bani cu un număr cunoscut și cum pot fi falsificate vocile și înregistrările video. Cursul de 35 de minute include o lecție despre zonele gri, explicând de ce oamenii respectă vechimea în muncă, politețea și secretul. Un Nor de Cuvinte surprinde rapid aceste presiuni într-o sesiune live.
Phishing și inginerie socială
Phishing-ul împotriva finanțelor vizează acreditările și aprobările de plată. Acest curs de 30 de minute urmărește compromiterea unui e-mail de afaceri, prezintă semnalele de alarmă din e-mail, text, voce, coduri QR și deepfake-uri bazate pe inteligență artificială și se încheie cu o verificare finală cu 12 întrebări. Desfășoară o rundă de identificare a semnalelor de alarmă sub forma unui test cu răspunsuri aleatorii și compară scorurile colegilor din domeniul financiar și al celor din afara domeniului financiar.
Clasificarea și gestionarea datelor
Salarizarea, detaliile bancare și rezultatele nepublicate ar trebui să ajungă doar la persoanele care au nevoie de ele. Acest curs de 25 de minute acoperă nivelurile de clasificare, ce este permis și ce nu este permis la fiecare nivel, semnalele de alarmă și cum să escaladezi o clasificare greșită. În runda de practică de caz, cursanții raportează o clasificare greșită sau date gestionate greșit.
Alegerea noastră: Inginerie socială, fraudă și deepfake-uri. Se antrenează exact în momentul în care este eliberată o plată, moment în care o înșelătorie se transformă într-o pierdere.
Etică și mită
Cod de conduită
Departamentul financiar trebuie să modeleze integritatea, deoarece controlează banii. Acest curs de 35 de minute oferă echipelor un test decizional cu patru întrebări și analizează zonele gri pe teme comune și exprimarea opiniilor, încheindu-se cu o verificare finală cu 10 întrebări, cu un scor de 80% pentru promovare. O rundă de scenarii în care cursanții votează înainte ca răspunsul la politica de decizie să fie afișat este potrivită pentru o ședință a echipei financiare.
Conflictele de interese
Relațiile cu furnizorii reprezintă conflictul financiar clasic și trebuie declarate înainte de aprobări, nu după. Acest curs de 25 de minute definește conflictele reale, potențiale și percepute, învață cum se face „dezvăluie, apoi decide” și le cere cursanților să completeze și să actualizeze o declarație de conflict. O scală de evaluare care întreabă cât de încrezători se simt oamenii în ceea ce privește momentul în care să dezvăluie un conflict arată unde este nevoie de coaching.
Combaterea mitei și a corupției (FCPA)
Finanțele aprobă plățile care pot masca mită. Departamentul de Justiție al SUA afirmă că prevederile FCPA privind combaterea mitei interzicerea oferirii sau plății corupte a oricărui lucru de valoare unui funcționar străin pentru a-i influența și că prevederile sale contabile impun companiilor vizate să țină evidențe contabile și contabile precise, precum și un sistem de controale contabile interne. Acest curs de 40 de minute acoperă cadourile, călătoriile și ospitalitatea, semnalele de alarmă legate de terți și o verificare finală cu 10 întrebări.
Alegerea noastră: Legea anti-mită și corupție (FCPA). Responsabilitatea sa cu evidențele contabile revine, pe nume, finanțelor, așa că nicio altă echipă nu are mai multă nevoie de semnale de alarmă.
Cum se implementează planul
Începeți cu oamenii care eliberează bani. Linkurile ACFE controale antifraudă pentru reducerea pierderilor și o detectare mai rapidăși controalele funcționează doar dacă persoanele care le administrează cunosc escrocheriile.
- La integrare: codul de conduită, conflictele de interese, ingineria socială și deepfake-urile, înainte ca cineva să obțină acces prin plată.
- În primul trimestru: phishing, clasificarea datelor, păstrarea înregistrărilor și controale interne și tranzacționarea cu informații privilegiate pentru oricine vede rezultate înainte de publicare. Adăugați cursul FCPA dacă plătiți furnizori din străinătate.
- În fiecare an: un chestionar de reîmprospătare a temei pentru fiecare curs, plus cursul de inteligență artificială ori de câte ori echipa adoptă un nou instrument de inteligență artificială pentru închidere sau raportare.
- După un incident: o scurtă sesiune live despre orice s-a întâmplat, cum ar fi o cerere de plată la limită.
Adăugați propriile reguli de stat sau țară în care lucrează echipele dvs. și întrebați avocatul sau autoritatea de reglementare ce reguli se aplică. Pentru o imagine mai amplă a programului, consultați ghidul nostru despre... instruirea ofițerilor de conformitateși pentru echipa care vă testează controalele, instruirea auditorului intern.
Modalități de desfășurare a acestor cursuri AhaSlides
Puteți construi oricare dintre acestea ca un curs în ritm propriu cu ajutorul AhaSlides creatorul cursului, rulați-le ca o sesiune live de întrebări și răspunsuri sau ambele, cu un sondaj post-curs și o verificare la 30 de zile pentru a vedea ce s-a schimbat.
- Alegeți răspunsul: Arătați patru cereri de plată și întrebați care dintre ele este o înșelătorie sau ce sarcină financiară este sigură de dat inteligenței artificiale.
- Cloud de cuvinte: Întreabă-te „De ce ar plăti cineva o factură urgentă fără să verifice?” Cele mai mari cuvinte arată împotriva cărei presiuni să te antrenezi.
- Scala de evaluare: Înainte și după, întrebați de la 1 la 5 „Cât de sigur sunteți că ați observa o modificare falsă a detaliilor bancare?”.
- Deschis: colectează evenimentele evitate la limită anonime la sfârșitul unei sesiuni live, astfel încât să apară riscuri care nu ajung niciodată într-un raport.
FAQ
De ce instruire au nevoie echipele financiare?
Echipele financiare au nevoie de controale interne, conștientizare a fraudei, instruire în combaterea mitei și securitatea datelor. Cele nouă cursuri de mai sus acoperă aceste aspecte, plus tranzacționarea cu informații privilegiate și inteligența artificială. Acestea nu predau reglementarea bancară, așa că băncile și cooperativele de credit ar trebui să adauge propriul program al autorității de reglementare.
Ce este compromisul de e-mail de afaceri?
De obicei, este o înșelătorie în care infractorii se dau drept furnizori sau directori pentru a păcăli angajații să trimită plăți. Cursurile de phishing și de inginerie socială și deepfakes prezintă ambele un exemplu.
Cum previn echipele financiare frauda la plăți?
Verificați modificările detaliilor bancare printr-un al doilea canal și luați în considerare solicitarea unei aprobări duble pentru plățile mari. Cursul de inginerie socială predă verificarea solicitărilor de bani cu un număr pe care îl cunoașteți deja.
Este obligatorie instruirea SOX?
Secțiunile SOX acoperite de curs, 302 și 404, nu menționează un curs de instruire. Acestea se referă la certificările ofițerilor și la controlul intern asupra raportării financiare. Instruirea este modul în care o echipă își arată angajații săi că își cunosc controalele. Întrebați-vă consilierul juridic sau SEC ce se aplică în cazul dumneavoastră.
Această postare conține informații generale, nu sfaturi juridice. Pentru o decizie privind locul de muncă, adresați-vă unui avocat calificat sau autorității de reglementare.
