تمت مراجعة هذا المحتوى آخر مرة في 2 نوفمبر 2026 بالرجوع إلى المصادر المذكورة في هذا المنشور.
يدفع أحد العملاء نقدًا، وعندما تذكر له استمارة، يقرر فجأةً استرداد نصف المبلغ. عميل آخر مستعد للانتظار لكنه لا يستطيع شرح طبيعة عمله بدقة. لديك ثوانٍ معدودة لتلاحظ، ودقائق معدودة لتُبلغه. هذا هو الغرض من التنبيه.
هذا الأمر مهم لأن التقارير الميدانية تُغذي التحقيقات الحقيقية. السنة قيد الاستعراض تشير الإحصائيات إلى أنه في السنة المالية 2025، احتوت 88.6% من قضايا التحقيقات الجنائية التي فتحتها مصلحة الضرائب الأمريكية على ملف واحد أو أكثر بموجب قانون السرية المصرفية مرتبط بالشخص المعني، و79.7% من هذه القضايا كانت مرتبطة بتقارير عن أنشطة مشبوهة. ما تلاحظه عند مكتب الاستقبال قد ينتهي به المطاف في ملف كهذا.
يقدم لك هذا المنشور 25 علامة تحذيرية في 5 مجموعات من 5 علامات. كل واحدة منها مأخوذة من دليل فحص قانون السرية المصرفية/مكافحة غسل الأموال الصادر عن مجلس فحص المؤسسات الفيدرالية للفحص (FFIEC)، الملحق و: مؤشرات غسل الأموال وتمويل الإرهابتتضمن هذه القائمة ما يستخدمه مفتشو البنوك الأمريكية. ثم تتناول الخطوات التالية الواجب اتخاذها وما يجب تجنبه تمامًا عند التحدث مع العميل. هذا الملحق مُعدٌّ للبنوك، لذا ينبغي على اتحادات الائتمان والمؤسسات الأخرى مراجعة قواعد الجهات التنظيمية الخاصة بها.
لماذا لا يُعدّ وجود علامة تحذيرية دليلاً قاطعاً؟
الملحق F واضح في هذه النقطة: إن مجرد وجود علم أحمر لا يُعد بحد ذاته دليلاً على النشاط الإجراميإنّ وجود علامة تحذيرية يستدعي التدقيق. لدى العديد من العملاء النزيهين نمطٌ غريبٌ لسببٍ وجيه، وليس من واجبك تحديد أيّهم كذلك. واجبك هو الملاحظة والتدوين والإبلاغ.
المجموعة 1: معلومات العميل
تظهر أولى العلامات عند قيام شخص ما بفتح حساب أو تحديث بياناته. جميعها من فئة الملحق المتعلقة بالعملاء الذين يقدمون معلومات غير كافية أو مشبوهة.
- هوية لا يمكن التحقق منها بسهولة. يسرد الملحق اسم أحد العملاء الذين يستخدم وثائق هوية غير عادية أو مشبوهة لا يمكن التحقق منها بسهولة.
- رقم دافع الضرائب الذي يتغير باستمرار. يستخدم العميل أرقام تعريف دافعي الضرائب المختلفة مع اختلافات في اسمه، أو يعطي رقم تعريف دافع الضرائب الفردي بعد استخدام رقم الضمان الاجتماعي سابقًا.
- شركة لا تقدم تفسيراً لنفسها. عند فتح حساب جديد، تتردد الشركة في تقديم معلومات كاملة حول طبيعة وغرض أعمالها، والنشاط المتوقع للحساب، ومسؤوليها ومديريها، أو موقعها.
- خلفية لا تتناسب مع الخلفية. تختلف خلفية العميل عما تتوقعه بالنظر إلى أنشطته التجارية.
- أموال طائلة، بلا وظيفة. يقوم العميل بإجراء معاملات متكررة أو كبيرة الحجم وليس لديه سجل توظيف سابق أو حالي.
خيارنا: هوية لا يمكن التحقق منها. إنه أول شيء يمكن أن يلاحظه الصراف، ولا يحتاج إلى معرفة بالأمور المالية للعميل، فقط المستند الموجود أمامك.
المجموعة الثانية: تجنب الإبلاغ أو حفظ السجلات
يطلب قانون السرية المصرفية من المؤسسات المالية الاحتفاظ بسجلات المشتريات النقدية للأدوات القابلة للتداول وتقديم تقارير عن المعاملات النقديةتأتي المؤشرات الأربعة الأولى من فئة الملحق المتعلقة بمحاولات التهرب من متطلبات الإبلاغ أو حفظ السجلات، أما المؤشر الخامس فيأتي من فئة أنشطة العملاء غير المعتادة الأخرى. وتتعلق جميعها بمحاولات العملاء للتحايل على هذه المتطلبات. لا نحدد أي عتبات هنا؛ إذ تتضمن سياسة مؤسستكم وصفحات الجهة التنظيمية الأرقام الحالية.
- طلب عدم تقديم الطلب. يحاول أحد العملاء أو مجموعة من الأفراد إقناع موظف في البنك بعدم تقديم التقارير المطلوبة أو الاحتفاظ بالسجلات المطلوبة.
- تغيير في الرأي بعد تقديم نموذج. يتردد العميل في تقديم المعلومات اللازمة لتقديم تقرير إلزامي، أو في تقديم التقرير، أو في المضي قدماً في المعاملة بعد إخباره بضرورة تقديم تقرير.
- لا توجد معلومات تعريفية للأداة. يتردد العميل في تقديم إثبات هوية عند شراء أدوات قابلة للتداول بمبالغ قابلة للتسجيل.
- طلب إعفاء. تطلب شركة أو عميل إعفاءه من متطلبات الإبلاغ أو حفظ السجلات.
- الانقسام عبر الفروع. يسرد الملحق الودائع المنظمة من خلال فروع متعددة لنفس البنك، أو من قبل مجموعات من الأشخاص الذين يدخلون فرعًا واحدًا في نفس الوقت.
خيارنا: الانقسام عبر الفروع. يرى كل موظف إيداعًا واحدًا. فقط الفريق الذي يتبادل الملاحظات يرى النمط، ولهذا السبب يكافئ هذا النظام عادة الإبلاغ الجيد.
المجموعة 3: تحويلات الأموال
تتميز الأسلاك بسرعة عبورها للحدود بسهولة، لذا خصص لها الملحق قسماً خاصاً بها.
- الأرقام الصحيحة. يتم إرسال العديد من التحويلات المالية بمبالغ كبيرة، من فئة الدولار الكامل، أو مئة دولار، أو ألف دولار.
- وجهة بلا سبب. يتم نقل النشاط من أو إلى ملاذ سري مالي أو موقع جغرافي عالي المخاطر دون سبب تجاري واضح، أو يكون غير متسق مع أعمال العميل أو تاريخه.
- صغير في الداخل، وكل شيء في الخارج. يتم استلام العديد من التحويلات أو الإيداعات الصغيرة الواردة (باستخدام الشيكات والحوالات المالية)، ثم يتم تحويلها جميعًا أو معظمها على الفور تقريبًا إلى مدينة أو دولة أخرى، بطريقة لا تتناسب مع أعمال العميل أو تاريخه.
- المدفوعات غير مرتبطة بأي شيء. لا توجد روابط واضحة بين المدفوعات أو الإيصالات والعقود أو السلع أو الخدمات المشروعة.
- شخص واحد، حسابات متعددة. يتم إرسال أو استلام تحويلات الأموال من نفس الشخص إلى أو من حسابات مختلفة.
خيارنا: مدخل صغير، ومخرج كبير. لا يتم تسوية الأموال أبدًا، وعبارة "على الفور تقريبًا" هي شيء يمكنك رؤيته على شاشة الحساب.
المجموعة الرابعة: نشاط لا يناسب العميل
معرفة العميل تُعدّ مؤشراً قوياً. وتأتي هذه المؤشرات من فئات الملحق المتعلقة بالأنشطة غير المتوافقة مع أعمال العميل وغيرها من الأنشطة غير المعتادة للعميل.
- تغيير مفاجئ. تُظهر أنماط معاملات العملات في شركة ما تغييراً مفاجئاً لا يتوافق مع الأنشطة العادية.
- أدوات لا تستطيع الشركة تفسيرها. يتم إيداع كمية كبيرة من الشيكات المصرفية أو الحوالات المالية أو تحويلات الأموال في حساب أو شراؤها من خلاله، في حين أن أعمال صاحب الحساب لا تبرر ذلك.
- على عكس جيرانها. تختلف أنماط إيداع العملات في متاجر التجزئة اختلافاً كبيراً عن أنماطها في الشركات المماثلة الموجودة في نفس الموقع الجغرافي العام.
- أموال تتجاوز الدخل. يقوم العميل بإجراء معاملات ذات قيمة عالية لا تتناسب مع دخله المعروف.
- حساب خامل يستيقظ. يشهد حسابٌ ذو نشاطٍ قليلٍ فجأةً نشاطاً كبيراً في عمليات الإيداع والسحب. كما يُشير الملحق إلى عمليات الإيداع والسحب الكبيرة التي تحدث بعد فترةٍ وجيزةٍ من فتح الحساب، والتي تليها إغلاق الحساب أو دخوله في حالة خمول.
اختيارنا: حساب خامل يستيقظ. لا يحتاج الأمر إلى إصدار أحكام بشأن ما هو "طبيعي" بالنسبة للعميل، بل مجرد إلقاء نظرة على التاريخ، ومن السهل تعليمه.
المجموعة 5: الإقراض، صناديق الأمانات، والموظفون
تغطي المجموعة الأخيرة ثلاثة أركان من البنك يراها موظفو الخطوط الأمامية أيضًا. أما العلمان الأخيران فيتعلقان بالزملاء، وهما من قسم الملحق الخاص بالموظفين.
- الضمانات التي يحتفظ بها غرباء. يتم ضمان القروض بأصول مرهونة مملوكة لأطراف ثالثة لا علاقة لها بالمقترض.
- شخص آخر يسدد القرض. يتم تقديم القروض لصالح طرف ثالث أو دفعها نيابة عنه دون أي تفسير معقول.
- حركة مرور غير معتادة لخزائن الأمانات. يُظهر العميل أنماط حركة غير عادية في منطقة صناديق الأمانات، على سبيل المثال وصول عدة أشخاص معًا، أو دخولهم بشكل متكرر، أو حملهم حقائب أو حاويات يمكن أن تخفي كميات كبيرة من العملات أو الأشياء الثمينة.
- زميل لا يأخذ إجازة أبداً. يتردد أحد الموظفين في أخذ إجازة.
- زميل يتجاوز قرار الحجز. يقوم أحد الموظفين بإلغاء الحظر المفروض على حساب تم تحديده على أنه مشبوه حتى يمكن إجراء المعاملات.
اختيارنا: الزميل الذي لا يأخذ إجازة أبداً. إنها الراية التي لا يرغب أحد في رفعها. في رأينا، يصبح تنفيذ مشروع يتطلب وجود شخص واحد يوميًا أكثر صعوبة عندما يكون هذا الشخص غائبًا.
ماذا تفعل بعد ذلك
عند ظهور علامة تحذيرية، يجب اتخاذ أربع خطوات هادئة. لا يقرر موظفو الخطوط الأمامية ما إذا كان سيتم الإبلاغ عن أي شيء، لذا يُرجى اتباع سياسة مؤسستكم للاطلاع على التفاصيل.
- لاحظ ما رأيته. اكتب التاريخ، وما قيل أو فُعل، والمعاملة، بكلماتك الخاصة ودون تخمين الدافع.
- قم بتصعيد الأمر داخلياً. قم بتسليمها إلى مسؤول مكافحة غسل الأموال أو قانون السرية المصرفية في مؤسستك عبر إجراءاتها الخاصة. لا يمكن إدراج أي بلاغ لا تقوم أنت بتقديمه ضمن هذه المجموعة، ولهذا السبب يُعدّ رقم FinCEN مهمًا: 79.7% من الحالات التي يصفها هذا الرقم مرتبطة بتقارير الأنشطة المشبوهة.
- حافظ على سرية الأمر. تحت 31 CFR 1020.320(e)لا يجوز لأي بنك، أو أي مدير أو مسؤول أو موظف أو وكيل تابع له، الإفصاح عن تقرير نشاط مشبوه أو أي معلومات من شأنها الكشف عن وجوده. بعبارة أخرى، لا تُفشِ السرّ لأي عميل، ولا تُذكره لزملائك الذين لا يحتاجون إلى معرفته.
- استمر في خدمة العميل كالمعتاد. لا ترفض أو تستفسر أو تواجههم إلا إذا نصت سياستك على ذلك. زيارة هادئة وعادية تحافظ على سلامتك وتترك القرار للأشخاص المؤهلين لاتخاذه.
شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) الأسئلة الشائعة حول تقرير النشاط المشبوه يشرح هذا الدليل كيفية عمل نظام إعداد التقارير بعد أن يتولى فريق الامتثال الأمر. إذا كان دورك يقتصر على مراجعة التنبيهات بدلاً من العمل الميداني، فإليك دليلنا حول... تدريب مراجعة تنبيهات الاحتيال بالذكاء الاصطناعي يُعد هذا الكتاب خيارًا أفضل للقراءة التالية.
طرق لعقد جلسة تنبيه للعلامات التحذيرية مع AhaSlides
جلسة مباشرة مدتها 20 دقيقة تحوّل هذه القائمة إلى ممارسة عملية. أنشئ الشرائح من الأعلام أعلاه.
- اختر الإجابة: "علامة تحذيرية أم أمر طبيعي؟" اقرأ كل علم على حدة، على سبيل المثال: "يودع متجر تجزئة أموالاً نقدية أكثر بكثير من المتاجر المحيطة به"، ثم دع الفرق تجيب. اعرض لوحة صدارة الفريق واكشف عن المجموعة الملحقة التي ينتمي إليها.
- سحابة الكلمات: "ما الذي قد يجعلك تشعر بعدم الارتياح عند المنضدة؟" تُظهر الكلمات الأكبر حجماً ما يلاحظه فرعك أولاً وما يتجاهله.
- مقياس التقييم: "ما مدى ثقتك في أنك تعرف إلى من يجب تصعيد الأمر؟" اطلب من 1 إلى 5. يشير المتوسط المنخفض إلى أن مسار التصعيد يحتاج إلى مراجعة، وليس الأعلام.
- سؤال مفتوح: سؤال مجهول لمسؤول الامتثال. يسأل الناس الأشخاص المحرجين عندما يكون اسمهم مخفيًا. لإدارة ذلك بشكل جيد، راجع دليلنا. 9 نصائح لجلسة أسئلة وأجوبة ناجحة.
لتسهيل إثبات الإكمال، اقرأ كيفية تتبع إتمام تدريب الموظفين.
الأسئلة المتكررة
ما هي المؤشرات التحذيرية المتعلقة بمكافحة غسل الأموال؟
هي علامات تحذيرية في العميل أو المعاملة أو النمط قد تشير إلى غسيل الأموال، ويجب تصعيدها. وتسميها لجنة فحص المؤسسات المالية الفيدرالية (FFIEC) بهذا الاسم. أمثلة على الأنشطة التي يُحتمل أن تكون مشبوهة وهذا قد يستدعي مزيداً من التدقيق.
ما هي أمثلة المؤشرات الدالة على غسيل الأموال؟
تقسيم الودائع بين الفروع، والتحويلات البنكية غير الواضحة الغرض، والنشاط الذي يتجاوز بكثير حجم العمل المعلن، والتردد في تقديم معلومات الهوية. تُدرج المجموعات من 1 إلى 5 أعلاه في القائمة 25 من ملحق لجنة فحص المؤسسات المالية الفيدرالية (FFIEC).
هل يُعدّ وجود علامة تحذيرية دليلاً على غسيل الأموال؟
رقم ملحق لجنة فحص المؤسسات الفيدرالية ويقول إن وجود علامة حمراء وحدها لا يُعد دليلاً على نشاط إجرامي، بل هو مجرد سبب لإجراء فحص أدق.
ماذا ينبغي على موظف البنك أن يفعل إذا رأى علامة تحذيرية؟
قم بتصعيد الأمر داخلياً وفقاً لإجراءات مؤسستك، وحافظ على سريته، كما 31 CFR 1020.320(e) يتطلب الأمر من البنوك تقديم تقارير عن الأنشطة المشبوهة. ويتولى مسؤول مكافحة غسل الأموال أو قانون السرية المصرفية الأمر من هناك.
هل يمكنك إخبار العميل بأنك تقوم بالإبلاغ عنه؟
لا. تقارير الأنشطة المشبوهة سرية بموجب 31 CFR 1020.320(e)لذا لا تُفشِ السر للزبون أبدًا.
من أين أبدا
اختر مجموعة واحدة، واقرأ العلامات الخمس بصوت عالٍ في اجتماع فريقك القادم، واتفقوا على من سيتصل به كل منكم. إذا كنتم ستعقدون جلسة واحدة فقط هذا الربع، فاجعلوها المجموعة الثانية: الموظفون الذين يتعاملون مع النماذج والتقارير هم أول من يسمع الأعذار.
هذه المعلومات عامة وليست استشارة قانونية. لاتخاذ قرار بشأن مكان عملك، يُرجى التحدث إلى محامٍ متخصص في قضايا العمل أو الجهة التنظيمية المختصة.
