Последнее обновление данных: 3 ноября 2026 г., с учетом источников, ссылки на которые приведены в этом посте.
Конец месяца, и поставщик, которому вы платите каждый квартал, присылает по электронной почте новые банковские реквизиты, вежливо прося использовать их для текущей операции. Подпись выглядит правильно, и сумма совпадает. Именно к таким моментам и должна готовить сотрудников отдела расчетов с поставщиками. Центр по рассмотрению жалоб на интернет-преступления ФБР зафиксировал это. В 2025 году было зарегистрировано 24 768 жалоб на компрометацию корпоративной электронной почты и около 3.05 миллиарда долларов убытков.А отделы обработки платежей находятся именно там, где поступают эти запросы на оплату.
Сертификационные курсы обучают ведению бухгалтерского учета. Этот список охватывает вторую половину: что должны проверять клерки перед оплатой. Вы получаете 8 готовых курсов в 3 группах, что исправляет каждая из них и как их внедрить. Каждая группа заканчивается... Наш выборПриведенные правовые аспекты описывают федеральные правила США, поэтому используйте это как краткое изложение, а не как постановление.
Все 8 курса с первого взгляда
| "Курс" | Что это покрывает | Длина | Закон, лежащий в основе этого? |
|---|---|---|---|
| Фишинг и социальная инженерия | Тревожные сигналы, проверка и отчетность | 30 мин | Нет |
| Социальная инженерия, мошенничество и дипфейки | Новые банковские реквизиты и мошеннические схемы с использованием чужих данных. | 35 мин | Нет |
| Дипфейки и мошенничество с использованием искусственного интеллекта | Мошенничество с использованием синтезированных голосов, видео и изображений. | 35 мин | Нет |
| Звонки коллекторам | Возражения против платежей и соглашения с должниками | 40 мин | Нет |
| Классификация и обработка данных | Классификация и обработка конфиденциальной информации. | 25 мин | Нет |
| Нормы поведения | Тест на принятие решений, спорные моменты и умение высказывать свое мнение | 35 мин | Нет |
| Конфликты интересов | Раскрытие информации о конфликтах интересов и принятие решений по ним. | 25 мин | Нет |
| Борьба с взяточничеством и коррупцией (FCPA) | Подарки, третьи стороны и необычные платежи | 40 мин | Да (федеральный закон США) |
Закон устанавливает правила поведения организаций. Только курс по FCPA, представленный здесь, напрямую основан на федеральном законе США и не требует прохождения специального курса.
Мошенничество и аферы с платежами
Фишинг и социальная инженерия
Поддельные счета-фактуры и кража учетных данных попадают в почтовый ящик отдела расчетов с поставщиками в первую очередь. Этот 30-минутный курс шаг за шагом отслеживает взлом корпоративной электронной почты, учит распознавать признаки мошенничества в электронной почте, текстовых сообщениях, голосовых сообщениях, QR-кодах и дипфейках, созданных с помощью ИИ, и завершается итоговой проверкой из 12 вопросов. Раунд «Найди признаки» хорошо подходит в качестве викторины с выбором ответа и использованием реальных текстов счетов-фактур.
Социальная инженерия, мошенничество и дипфейки: телефонные, платежные и мошеннические схемы с использованием поддельных данных.
Этот 35-минутный курс начинается с убедительной просьбы о предоставлении новых банковских реквизитов — мошеннической схемы, с которой часто сталкиваются сотрудники отдела расчетов с поставщиками. В нем объясняется правило проверки запросов на перевод средств по известному номеру, а затем рассматриваются поддельные голоса и видеозаписи. В этом уроке, посвященном спорным вопросам, задается вопрос, почему люди соглашаются на это из-за старшинства, вежливости и необходимости сохранения тайны, что быстро отражается в облаке слов.
Дипфейки и мошенничество с использованием ИИ: выявление, предотвращение и сообщение о мошеннических схемах с использованием синтезированных голосов, видео и изображений.
Теперь запрос на оплату может поступить в видеозвонок от клонированного руководителя. Этот 35-минутный курс точно воспроизводит такой звонок, а затем обучает четырем типам дипфейков и четырехэтапному процессу: пауза, проверка, утверждение, отчет. Наиболее подходящий момент для опроса участников — это вопрос выбора между «проверить или продолжить?».
Наш выбор: социальная инженерия, мошенничество и дипфейки. Все начинается с мошеннической схемы, с которой, вероятно, столкнутся клерки, — изменения банковского счета, — и дает им одно правило: звонить по известному номеру.
Сбор и обработка данных
Обращение к коллекторам: обработка возражений по платежам и заключение соглашений с должниками.
Командам по работе с дебиторской задолженностью необходимы спокойные и последовательные звонки. Этот 40-минутный курс включает в себя звонок, в котором сначала задается вопрос о напоминании, затем следует обсуждение аргументов, а также вопросы начала звонка, ограничений в поведении, правил поведения и согласования плана платежей. Три сценария типичных возражений подходят для реального раунда открытого обсуждения.
Классификация и обработка данных
В счетах-фактурах содержатся банковские реквизиты и налоговые номера, поэтому каждый сотрудник работает с конфиденциальными данными. Этот 25-минутный курс охватывает уровни классификации, что разрешено на каждом уровне, признаки проблем и способы эскалации в случае неправильной классификации. На практическом занятии слушатели отрабатывают навыки сообщения о неправильной классификации или некорректной обработке данных.
Наш выбор: звонки коллекторам. В процессе обучения работе с дебиторской задолженностью часто обходят стороной разговор с должником, а это обучение предлагает сотрудникам, как использовать фразы, когда разговор по телефону становится сложным.
Этика и взяточничество
Нормы поведения
Сотрудникам отдела расчетов с поставщиками доверяют деньги компании, поэтому стандарты должны быть ясными. Этот 35-минутный курс предлагает командам тест из четырех вопросов на принятие решения и рассматривает спорные моменты в общих темах и вопросах выражения своего мнения. Он завершается итоговой проверкой из 10 вопросов, для прохождения которой необходимо набрать 80%. На очном занятии попробуйте провести раунд с выбором сценария, где аудитория голосует перед тем, как вы объявите правильный ответ.
Конфликты интересов
Клерк, оплачивающий счета поставщику, принадлежащему родственнику, представляет собой классический пример скрытого риска. Этот 25-минутный курс определяет реальные, потенциальные и предполагаемые конфликты интересов, учит принципу «сначала раскрой, потом прими решение» и предлагает слушателям заполнить анкету о конфликте интересов. Быстрая оценочная шкала задает вопрос о том, насколько уверенно люди чувствуют себя в отношении того, когда следует раскрывать информацию о конфликте интересов.
Борьба с взяточничеством и коррупцией (FCPA)
Необычные платежи могут маскировать взятки. Министерство юстиции США заявляет, что положения Закона о борьбе с коррупцией за рубежом (FCPA) о противодействии взяточничеству Запрещается умышленное использование почты или любых средств или инструментов межгосударственной торговли в коррупционных целях для осуществления любых предложений, платежей, обещаний платежей или санкционирования платежей в виде денег или чего-либо ценного. Любому лицу, зная, что подарок попадет к иностранному должностному лицу, с целью оказать на него влияние или получить неправомерное преимущество при заключении или сохранении деловых отношений. Этот 40-минутный курс кратко рассматривает правила, схему принятия решений в отношении подарков и гостеприимства, признаки подозрительной деятельности третьих лиц и заключительную проверку из 10 вопросов.
Наш выбор: конфликт интересов. Это кратчайший способ выявить риск, который никогда не отражается в счете-фактуре: отношения, которые никто не задекларировал.
Как реализовать план
Сортировать по экспозиции. С В 2025 году было зарегистрировано 24 768 жалоб на компрометацию корпоративной электронной почты.В первую очередь следует проводить курсы по предотвращению мошенничества для всех, кто может осуществлять платежи.
- В первый месяц: Фишинг, социальная инженерия и кодекс поведения — для каждого нового сотрудника.
- В течение первого квартала: Дипфейки, классификация данных и конфликты интересов, а также взыскание долгов с любого, кто требует оплаты.
- Каждый год: по каждому курсу проводится повторный тест, а по курсу FCPA – если вы оплачиваете счета поставщикам за рубежом.
- Когда мошенничество попадает в новости: Короткая онлайн-презентация курса по созданию дипфейков с использованием нового кейса.
Добавьте собственные правила вашего штата или страны, где работают ваши команды, и проконсультируйтесь с юристом или регулирующим органом о применимых нормах. Если та же команда также занимается вопросами оплаты труда, воспользуйтесь нашим руководством. обучение по соблюдению требований законодательства в сфере расчета заработной платы покрывает этот стол, и обучение менеджеров по рискам охватывает более широкий спектр рисков.
Способы проведения этих курсов на AhaSlides
Любой из этих курсов можно создать в удобном для вас темпе. AhaSlides С помощью создателя курса можно провести его в формате интерактивной сессии вопросов и ответов, или и то, и другое, с последующим опросом и проверкой результатов через 30 дней, чтобы увидеть, что изменилось.
- Выберите ответ: Покажите четыре электронных письма от поставщиков и спросите, какое из них поддельное, или какой из трех шагов следует предпринять в первую очередь при изменении банковских реквизитов.
- Облако слов: Спросите: «Почему кто-то оплатит срочный счет, не проверив его?» Самые крупные слова показывают, против какого давления нужно тренироваться.
- Шкала оценок: До и после задайте вопрос: «Насколько вы уверены, что сможете распознать поддельный счет-фактуру?» (от 1 до 5).
- Вопрос открытого типа: Собирайте анонимные сообщения о почти успешных аферах в конце сеанса прямой трансляции, чтобы информация о мошеннических схемах, которые почти сработали, дошла до всей команды.
FAQ
Какую подготовку должны иметь специалисты по обработке счетов к оплате?
Курсы по предотвращению мошенничества с выставлением счетов, процедурам проверки платежей, обработке данных и этике. Вышеуказанные курсы охватывают эти темы, а сертификация включает в себя и работу с бухгалтерскими книгами.
Как выявить мошенничество с выставленными счетами?
Проверьте банковские реквизиты на предмет изменений, срочных запросов, незнакомых поставщиков и сумм, не соответствующих заказу. Подтверждайте любые изменения известным номером, никогда не указывайте контактную информацию в электронном письме.
Стоит ли проходить сертификацию по учету кредиторской задолженности?
Это может продемонстрировать компетентность и помочь в карьере. Обучение по предотвращению мошенничества напрямую предотвращает потери, поэтому большинству команд необходимы оба вида обучения.
Что должна сделать компания AP, если платеж поступил мошеннику?
Немедленно свяжитесь с банком и попросите отозвать средства, затем сообщите об этом внутри банка и в правоохранительные органы. Совет IC3 ФБР Немедленно свяжитесь со своим финансовым учреждением и подайте жалобу на сайте ic3.gov, независимо от суммы..
Данная публикация содержит общую информацию, а не юридическую консультацию. Для принятия решения относительно вашего рабочего места обратитесь к квалифицированному юристу или в регулирующий орган.
