Lần cuối được xem xét vào ngày 3 tháng 11 năm 2026 dựa trên các nguồn được liên kết trong bài đăng này.
Cuối tháng rồi, một nhà cung cấp mà bạn thanh toán hàng quý gửi email thông tin tài khoản ngân hàng mới, lịch sự yêu cầu bạn sử dụng chúng cho đợt thanh toán tuần này. Chữ ký trông có vẻ đúng và số tiền cũng khớp. Khoảnh khắc đó chính là điều mà chương trình đào tạo kế toán phải chuẩn bị cho nhân viên. Trung tâm Khiếu nại Tội phạm Internet của FBI đã ghi nhận điều này. Đã có 24,768 khiếu nại về tấn công chiếm đoạt email doanh nghiệp và ước tính thiệt hại khoảng 3.05 tỷ đô la vào năm 2025.và các bàn kế toán phải trả nằm ngay nơi các yêu cầu thanh toán được gửi đến.
Các khóa học chứng chỉ dạy về sổ cái. Danh sách này bao gồm phần còn lại: những gì nhân viên kế toán phải kiểm tra trước khi thanh toán. Bạn sẽ nhận được 8 khóa học được thiết kế sẵn trong 3 nhóm, mỗi nhóm khắc phục vấn đề gì và cách triển khai chúng. Mỗi nhóm kết thúc bằng một bài tập thực hành. Lựa chọn của chúng tôiCác điểm pháp lý mô tả các quy định liên bang của Hoa Kỳ, vì vậy hãy sử dụng tài liệu này như một bản tóm tắt nội dung, chứ không phải là một phán quyết.
Tổng quan về tất cả 8 khóa học
| Khóa học | Những gì nó bao gồm | Chiều dài | Luật nào đứng sau chuyện này? |
|---|---|---|---|
| Lừa đảo và kỹ thuật xã hội | Các dấu hiệu đáng ngờ, xác minh và báo cáo | 30 phút | Không |
| Kỹ thuật thao túng tâm lý, lừa đảo và deepfake | Thông tin tài khoản ngân hàng mới và các chiêu trò lừa đảo mạo danh. | 35 phút | Không |
| Deepfakes và gian lận được hỗ trợ bởi AI | Các vụ lừa đảo bằng giọng nói, video và hình ảnh tổng hợp | 35 phút | Không |
| Cuộc gọi đòi nợ | Các khiếu nại về thanh toán và thỏa thuận với con nợ | 40 phút | Không |
| Phân loại và xử lý dữ liệu | Phân loại và xử lý thông tin nhạy cảm | 25 phút | Không |
| Quy tắc ứng xử | Bài kiểm tra khả năng ra quyết định, những vùng xám và việc lên tiếng | 35 phút | Không |
| Xung đột lợi ích | Công khai và giải quyết xung đột lợi ích | 25 phút | Không |
| Luật chống hối lộ và tham nhũng (FCPA) | Quà tặng, bên thứ ba và các khoản thanh toán bất thường | 40 phút | Đúng vậy (theo luật liên bang Hoa Kỳ) |
Luật này quy định các quy tắc về cách thức hoạt động của các tổ chức. Chỉ có khóa học FCPA ở đây dựa trực tiếp trên luật liên bang của Hoa Kỳ, và nó không yêu cầu phải tham gia khóa học.
Gian lận và lừa đảo thanh toán
Lừa đảo và kỹ thuật xã hội
Hóa đơn giả và hành vi đánh cắp thông tin đăng nhập thường xuất hiện đầu tiên trong hộp thư của bộ phận Kế toán phải trả. Khóa học 30 phút này sẽ hướng dẫn từng bước cách thức tấn công lừa đảo qua email doanh nghiệp, chỉ ra các dấu hiệu đáng ngờ trong email, tin nhắn văn bản, giọng nói, mã QR và video giả mạo do AI tạo ra, và kết thúc bằng bài kiểm tra cuối khóa gồm 12 câu hỏi. Phần tìm dấu hiệu đáng ngờ hoạt động hiệu quả như một bài trắc nghiệm chọn đáp án với nội dung hóa đơn thực tế.
Kỹ thuật thao túng tâm lý, lừa đảo và deepfake: các vụ lừa đảo qua điện thoại, thanh toán và mạo danh.
Khóa học 35 phút này bắt đầu bằng một yêu cầu cung cấp thông tin tài khoản ngân hàng mới rất thuyết phục, một chiêu trò lừa đảo nhà cung cấp mà nhân viên AP thường gặp phải. Khóa học dạy về quy tắc xác minh yêu cầu chuyển tiền bằng một số điện thoại đã biết, sau đó đề cập đến giọng nói và video giả mạo. Bài học về những vùng xám đặt câu hỏi tại sao mọi người lại tuân theo vì thâm niên, phép lịch sự và sự bí mật, điều mà một Word Cloud thể hiện rất nhanh chóng.
Deepfakes và gian lận dựa trên AI: phát hiện, ngăn chặn và báo cáo các vụ lừa đảo bằng giọng nói, video và hình ảnh giả mạo.
Giờ đây, một yêu cầu thanh toán có thể được gửi đến qua cuộc gọi video từ một giám đốc điều hành được nhân bản. Khóa học 35 phút này sẽ mô phỏng chính xác cuộc gọi đó, sau đó dạy bốn loại deepfake và quy trình bốn bước: tạm dừng, xác minh, phê duyệt, báo cáo. Quyết định phân nhánh "xác minh hay tiếp tục?" là thời điểm tốt nhất để thăm dò ý kiến những người tham gia cuộc gọi.
Lựa chọn của chúng tôi: Kỹ thuật thao túng tâm lý, lừa đảo và công nghệ deepfake. Nó bắt đầu từ một chiêu trò lừa đảo mà nhân viên bán hàng thường gặp phải, đó là thay đổi thông tin tài khoản ngân hàng, và đưa ra cho họ một quy tắc duy nhất: gọi đến một số điện thoại đã biết.
Thu thập và xử lý dữ liệu
Gọi điện đòi nợ: xử lý các khiếu nại về thanh toán và thỏa thuận với con nợ.
Nhóm quản lý công nợ cần những cuộc gọi bình tĩnh và nhất quán. Khóa học 40 phút này mô phỏng một cuộc gọi chuyển từ nhắc nhở sang tranh luận, sau đó đề cập đến cách mở đầu cuộc gọi, giới hạn ứng xử, những điều nên và không nên làm, và việc thống nhất một kế hoạch thanh toán khả thi. Ba tình huống về các phản đối thường gặp phù hợp với một vòng gọi thoại mở thực tế.
Phân loại và xử lý dữ liệu
Hóa đơn chứa thông tin tài khoản ngân hàng và mã số thuế, vì vậy mỗi nhân viên đều xử lý dữ liệu nhạy cảm. Khóa học 25 phút này bao gồm các cấp độ phân loại, những gì được phép ở mỗi cấp độ, các dấu hiệu cảnh báo và cách báo cáo trường hợp phân loại sai. Trong bài học thực hành, người học sẽ thực hành báo cáo trường hợp phân loại sai hoặc xử lý dữ liệu sai.
Lựa chọn của chúng tôi: Các cuộc gọi đòi nợ. Các khóa đào tạo về kế toán phải trả thường bỏ qua phần giao tiếp với con nợ, và khóa học này cung cấp cho nhân viên những từ ngữ cần dùng khi cuộc gọi trở nên khó khăn.
Đạo đức và hối lộ
Quy tắc ứng xử
Nhân viên AP được giao phó quản lý tiền của công ty, vì vậy tiêu chuẩn phải rõ ràng. Khóa học 35 phút này cung cấp cho các nhóm một bài kiểm tra quyết định gồm bốn câu hỏi và phân tích các vấn đề mơ hồ trong các chủ đề phổ biến và việc phát biểu ý kiến. Khóa học kết thúc bằng bài kiểm tra cuối cùng gồm 10 câu hỏi, với điểm đạt 80% để vượt qua. Trong một buổi học trực tiếp, hãy thử một vòng kịch bản trong đó khán giả bỏ phiếu trước khi bạn tiết lộ câu trả lời về chính sách.
Xung đột lợi ích
Một nhân viên bán hàng thanh toán cho nhà cung cấp thuộc sở hữu của người thân là một ví dụ điển hình về rủi ro tiềm ẩn. Khóa học 25 phút này định nghĩa các xung đột thực tế, tiềm tàng và nhận thức, dạy cách "tiết lộ, rồi mới quyết định" và yêu cầu người học hoàn thành bản khai báo xung đột. Một thang đánh giá nhanh sẽ hỏi mọi người cảm thấy tự tin như thế nào về thời điểm nên tiết lộ.
Luật chống hối lộ và tham nhũng (FCPA)
Các khoản thanh toán bất thường có thể che giấu hành vi hối lộ. Bộ Tư pháp Hoa Kỳ cho biết các điều khoản chống hối lộ của FCPA (Đạo luật chống hối lộ nước ngoài) Nghiêm cấm việc cố ý sử dụng thư tín hoặc bất kỳ phương tiện hay công cụ nào của thương mại liên bang một cách bất chính nhằm mục đích thúc đẩy bất kỳ lời đề nghị, khoản thanh toán, lời hứa thanh toán hoặc sự cho phép thanh toán tiền hoặc bất cứ thứ gì có giá trị. Cho bất kỳ ai, biết rằng thông tin đó sẽ đến tay quan chức nước ngoài, nhằm mục đích gây ảnh hưởng hoặc đạt được bất kỳ lợi thế bất chính nào trong việc có được hoặc duy trì hoạt động kinh doanh. Khóa học 40 phút này bao gồm tóm tắt các quy tắc, khung quyết định về quà tặng và tiếp đãi, các dấu hiệu đáng ngờ từ bên thứ ba và 10 câu hỏi kiểm tra cuối cùng.
Lựa chọn của chúng tôi: Xung đột lợi ích. Đó là cách ngắn nhất để làm lộ ra một rủi ro không bao giờ xuất hiện trên hóa đơn: mối quan hệ mà không ai khai báo.
Cách triển khai kế hoạch
Sắp xếp theo độ phơi sáng. Với 24,768 khiếu nại về tấn công chiếm đoạt email doanh nghiệp trong năm 2025Hãy ưu tiên các khóa học chống gian lận cho tất cả những người có thể thực hiện thanh toán.
- Trong tháng đầu tiên: Các vấn đề về lừa đảo trực tuyến, kỹ thuật thao túng tâm lý và quy tắc ứng xử dành cho mọi nhân viên mới.
- Trong quý đầu tiên: Deepfakes, phân loại dữ liệu và xung đột lợi ích, cộng với các cuộc gọi đòi nợ dành cho bất kỳ ai đang theo đuổi việc thanh toán.
- Mỗi năm: Bài kiểm tra ôn tập cho mỗi khóa học, và khóa học FCPA nếu bạn thanh toán cho nhà cung cấp ở nước ngoài.
- Khi một vụ lừa đảo xuất hiện trên báo chí: Một buổi học trực tuyến ngắn về khóa học deepfake, sử dụng trường hợp mới.
Hãy thêm các quy định của tiểu bang hoặc quốc gia nơi nhóm của bạn làm việc và hỏi luật sư hoặc cơ quan quản lý về các quy định áp dụng. Nếu cùng một nhóm cũng phụ trách việc trả lương, hãy tham khảo hướng dẫn của chúng tôi về vấn đề này. đào tạo tuân thủ quy định về tiền lương bao phủ cái bàn đó, và đào tạo quản lý rủi ro Bao gồm cả góc nhìn rủi ro rộng hơn.
Các cách thức tổ chức các khóa học này AhaSlides
Bạn có thể tự xây dựng bất kỳ khóa học nào trong số này theo hình thức tự học bằng cách sử dụng... AhaSlides Người tạo khóa học có thể tổ chức chúng dưới dạng phiên hỏi đáp trực tiếp, hoặc cả hai, kèm theo khảo sát sau khóa học và kiểm tra tiến độ sau 30 ngày để xem những thay đổi.
- Chọn đáp án: Đưa ra bốn email của nhà cung cấp và hỏi email nào là giả mạo, hoặc nên thực hiện bước nào trước tiên trong ba bước khi thông tin tài khoản ngân hàng thay đổi.
- Từ đám mây: Hãy hỏi "Tại sao ai đó lại thanh toán một hóa đơn khẩn cấp mà không kiểm tra?" Những câu hỏi quan trọng nhất cho thấy cần phải luyện tập để đối phó với áp lực nào.
- Thang đánh giá: Trước và sau khi thực hiện, hãy hỏi "Bạn tự tin đến mức nào rằng mình có thể phát hiện ra hóa đơn giả?" từ 1 đến 5.
- Câu hỏi mở: Thu thập các trường hợp suýt thành công ẩn danh vào cuối phiên trực tiếp, để toàn bộ nhóm nắm được thông tin về các vụ lừa đảo gần như thành công.
FAQ
Nhân viên kế toán công nợ cần được đào tạo những gì?
Nhận thức về gian lận hóa đơn, quy trình xác minh thanh toán, xử lý dữ liệu và đạo đức nghề nghiệp. Các khóa học trên bao gồm những nội dung đó, và chứng chỉ sẽ bao gồm cả khía cạnh kế toán.
Làm thế nào để phát hiện gian lận hóa đơn?
Kiểm tra xem có thay đổi thông tin tài khoản ngân hàng, yêu cầu khẩn cấp, nhà cung cấp lạ và số tiền không khớp với đơn đặt hàng hay không. Xác nhận mọi thay đổi với số điện thoại đã biết, tuyệt đối không liên hệ qua số điện thoại được ghi trong email.
Chứng nhận khoản phải trả có đáng giá không?
Nó có thể thể hiện năng lực và giúp ích cho sự nghiệp. Đào tạo về nhận thức phòng chống gian lận là điều trực tiếp ngăn ngừa tổn thất, vì vậy hầu hết các nhóm đều cần cả hai.
AP nên làm gì nếu khoản thanh toán được chuyển đến kẻ lừa đảo?
Hãy liên hệ ngay với ngân hàng và yêu cầu thu hồi số tiền, sau đó báo cáo nội bộ và cho cơ quan thực thi pháp luật. Trung tâm Điều tra Liên bang (FBI) IC3 khuyến cáo như vậy. Hãy liên hệ ngay với tổ chức tài chính của bạn và gửi khiếu nại tại ic3.gov bất kể số tiền là bao nhiêu..
Bài viết này chỉ cung cấp thông tin chung, không phải lời khuyên pháp lý. Để được tư vấn về vấn đề liên quan đến nơi làm việc của bạn, hãy tham khảo ý kiến luật sư có chuyên môn hoặc cơ quan quản lý.
