Última revisión: 3 de noviembre de 2026, cotejada con las fuentes enlazadas en esta publicación.
Es fin de mes y un proveedor al que le pagas trimestralmente te envía por correo electrónico nuevos datos bancarios, pidiéndote amablemente que los uses para el pago de esta semana. La firma parece correcta y el importe coincide. Ese es el momento para el que la capacitación en cuentas por pagar debe preparar a los empleados. El Centro de Denuncias de Delitos en Internet del FBI registró 24,768 denuncias por fraude de correo electrónico empresarial y pérdidas reportadas de alrededor de 3.05 millones de dólares en 2025.y los departamentos de cuentas por pagar se ubican justo donde llegan esas solicitudes de pago.
Los cursos de certificación enseñan el libro mayor. Esta lista cubre la otra mitad: lo que los empleados deben verificar antes de pagar. Obtendrá 8 cursos listos para usar en 3 grupos, qué corrige cada uno y cómo implementarlos. Cada grupo termina con un Nuestra selecciónLos puntos legales que se describen son normas federales de EE. UU., así que utilícelo como un programa de estudios, no como una resolución judicial.
Los 8 cursos de un vistazo
| Curso | Lo que cubre | Longitud Mínima | ¿La ley que lo respalda? |
|---|---|---|---|
| Phishing e ingeniería social | Señales de alerta, verificación e informes | 30 min | No |
| Ingeniería social, fraude y deepfakes | Nuevos datos bancarios y estafas de suplantación de identidad | 35 min | No |
| Fraude con deepfakes y IA | Estafas con voz, vídeo e imágenes sintéticas | 35 min | No |
| Llamadas de cobro | Objeciones de pago y acuerdos con los deudores | 40 min | No |
| Clasificación y manejo de datos | Clasificación y manejo de información sensible | 25 min | No |
| Código de Conducta | Una prueba de decisión, zonas grises y alzar la voz | 35 min | No |
| Conflictos de interés | Revelación y resolución de conflictos | 25 min | No |
| Ley contra el soborno y la corrupción (FCPA) | Regalos, terceros y pagos inusuales | 40 min | Sí (ley federal de EE. UU.) |
La ley establece normas sobre cómo deben comportarse las organizaciones. Solo el curso sobre la FCPA que se ofrece aquí se basa directamente en una ley federal estadounidense y no requiere un curso previo.
Fraudes y estafas de pago
Phishing e ingeniería social
Las facturas falsas y el robo de credenciales llegan primero al buzón de correo de Cuentas por Pagar. Este curso de 30 minutos analiza paso a paso el fraude por correo electrónico empresarial, enseña a identificar señales de alerta en correos electrónicos, mensajes de texto, llamadas, códigos QR y falsificaciones digitales (deepfakes) mediante IA, y finaliza con una evaluación final de 12 preguntas. Una ronda de identificación de señales de alerta funciona bien como un cuestionario de selección de respuestas con textos de facturas reales.
Ingeniería social, fraude y deepfakes: estafas telefónicas, de pago y de suplantación de identidad.
Este curso de 35 minutos comienza con una solicitud convincente de nuevos datos bancarios, una estafa de proveedores que el personal de AP encuentra con frecuencia. Enseña la regla de verificar las solicitudes de dinero con un número conocido y luego aborda las voces y videos falsificados. La lección sobre las zonas grises pregunta por qué las personas acceden a ciertas solicitudes basándose en la antigüedad, la cortesía y el secreto, lo cual se ilustra rápidamente con una nube de palabras.
Fraudes con deepfakes e inteligencia artificial: detecta, detén y denuncia las estafas con voz, vídeo e imágenes sintéticas.
Ahora es posible recibir una solicitud de pago mediante una videollamada de un ejecutivo clonado. Este curso de 35 minutos reproduce fielmente esa llamada y luego enseña cuatro tipos de deepfake y un proceso de cuatro pasos: pausar, verificar, aprobar e informar. La decisión de "¿verificar o continuar?" es el mejor momento para consultar a los participantes.
Nuestra recomendación: Ingeniería social, fraude y deepfakes. Todo comienza con una estafa con la que es probable que se encuentren los empleados, un cambio de cuenta bancaria, y les da una regla que deben aplicar: llamar a un número conocido.
Gestión de colecciones y datos
Llamadas de cobro: gestión de objeciones de pago y acuerdos con los deudores.
Los equipos de cuentas por cobrar necesitan llamadas tranquilas y consistentes. Este curso de 40 minutos analiza una llamada que pasa de ser un recordatorio a una discusión, y luego aborda cómo iniciar la llamada, los límites de conducta, lo que se debe y no se debe hacer, y cómo acordar un plan de pago que se mantenga. Tres escenarios sobre objeciones comunes se adaptan a una ronda de negociación abierta real.
Clasificación y manejo de datos
Las facturas contienen datos bancarios y números de identificación fiscal, por lo que cada empleado maneja información confidencial. Este curso de 25 minutos abarca los niveles de clasificación, lo permitido en cada uno, las señales de alerta y cómo reportar una clasificación errónea. En la lección práctica, los participantes practican cómo reportar una clasificación errónea o un manejo inadecuado de los datos.
Nuestra recomendación: Llamadas de cobro. La capacitación de AP a menudo omite la conversación con el deudor, y esta les brinda a los empleados palabras clave para usar cuando la llamada se complica.
Ética y soborno
Código de Conducta
El personal de AP maneja fondos de la empresa, por lo que el estándar debe ser claro. Este curso de 35 minutos ofrece a los equipos una prueba de decisión de cuatro preguntas y aborda las áreas grises en temas comunes, así como la importancia de expresar opiniones. Finaliza con una evaluación final de 10 preguntas; se requiere un 80 % para aprobar. En una sesión en vivo, pruebe una ronda de escenarios donde el público vote antes de que se revele la respuesta sobre la política.
Conflictos de interés
Un empleado que paga a un proveedor propiedad de un familiar representa un riesgo oculto clásico. Este curso de 25 minutos define los conflictos reales, potenciales y percibidos, enseña el método de "revelar y luego decidir" y propone a los participantes completar una declaración de conflictos. Una escala de valoración rápida pregunta qué tan seguros se sienten al respecto de cuándo revelar un conflicto.
Ley contra el soborno y la corrupción (FCPA)
Los pagos inusuales pueden encubrir sobornos. El Departamento de Justicia de EE. UU. afirma que las disposiciones contra el soborno de la FCPA Prohibir el uso deliberado del correo o de cualquier medio o instrumento del comercio interestatal de manera corrupta para promover cualquier oferta, pago, promesa de pago o autorización de pago de dinero o cualquier cosa de valor. Se prohíbe entregar obsequios a cualquier persona, sabiendo que llegarán a un funcionario extranjero, con el fin de influir en él o para obtener alguna ventaja indebida en la obtención o retención de negocios. Este curso de 40 minutos cubre brevemente las normas, un marco de decisión para obsequios y hospitalidad, señales de alerta de terceros y una verificación final de 10 preguntas.
Nuestra recomendación: Conflictos de intereses. Es la forma más rápida de sacar a la luz un riesgo que nunca aparece en una factura: la relación que nadie declaró.
Cómo implementar el plan
Ordénelo por exposición. Con 24,768 quejas por fraude de correo electrónico empresarial en 2025., pongan los cursos sobre fraude en primer lugar para todos aquellos que puedan realizar un pago.
- En el primer mes: Suplantación de identidad (phishing), ingeniería social y el código de conducta para cada nuevo empleado.
- Durante el primer trimestre: Deepfakes, clasificación de datos y conflictos de intereses, además de llamadas de cobro para cualquiera que intente reclamar un pago.
- Cada año: un cuestionario de repaso de cada curso, y el curso FCPA si paga a proveedores en el extranjero.
- Cuando una estafa llega a las noticias: Una breve sesión en directo sobre el curso de deepfake, utilizando el nuevo caso práctico.
Agregue las normas de su estado o país donde trabajan sus equipos y pregunte a su abogado o al regulador qué se aplica. Si el mismo equipo también gestiona el pago, nuestra guía para capacitación en cumplimiento de nómina cubre ese escritorio y formación de gestores de riesgos abarca una perspectiva de riesgo más amplia.
Formas de impartir estos cursos en AhaSlides
Puedes crear cualquiera de estos como un curso a tu propio ritmo con el AhaSlides El creador del curso puede implementarlo como una sesión de preguntas y respuestas en vivo, o ambas cosas, con una encuesta posterior al curso y una revisión a los 30 días para ver qué ha cambiado.
- Elija respuesta: Muestre cuatro correos electrónicos de proveedores y pregunte cuál es el falso, o cuál de los tres pasos se deben seguir primero cuando cambian los datos bancarios.
- Nube de palabras: Pregunta "¿Por qué alguien pagaría una factura urgente sin revisarla?" Las palabras más importantes muestran contra qué presión hay que entrenar.
- Escala de valoración: Antes y después, pregúntele "¿Qué tan seguro está de que detectaría una factura falsa?" en una escala del 1 al 5.
- Final abierto: Recopilar anónimos los intentos fallidos al final de una sesión en directo, de modo que las estafas que casi tuvieron éxito lleguen a todo el equipo.
Preguntas Frecuentes
¿Qué formación necesitan los auxiliares de cuentas por pagar?
Concienciación sobre el fraude en facturas, procedimientos de verificación de pagos, gestión de datos y ética. Los cursos mencionados anteriormente abarcan estos temas, y la certificación cubre la parte contable.
¿Cómo se detecta el fraude en las facturas?
Verifique si hay cambios en los datos bancarios, solicitudes urgentes, proveedores desconocidos o importes que no coincidan con el pedido. Confirme cualquier cambio con un número de teléfono conocido, nunca con el contacto del correo electrónico.
¿Merece la pena obtener la certificación de cuentas por pagar?
Puede demostrar competencia y ayudar en la carrera profesional. La formación en prevención del fraude es lo que evita directamente las pérdidas, por lo que la mayoría de los equipos necesitan ambas.
¿Qué debe hacer AP si un pago fue a parar a manos de un estafador?
Comuníquese con el banco de inmediato y solicite la devolución de los fondos, luego repórtelo internamente y a las autoridades policiales. El IC3 del FBI recomienda: Comuníquese con su institución financiera de inmediato y presente una queja en ic3.gov, independientemente del monto..
Esta publicación contiene información general y no constituye asesoramiento legal. Para tomar una decisión sobre su lugar de trabajo, consulte con un abogado calificado o con el organismo regulador.
